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 迪庆州香格里拉市殡仪馆2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

负责全市殡葬业务、落实殡葬管理政策、服务规范并组织实施，推进殡葬改革。

负责全市遗体运输、存放、火化及骨灰寄存等项殡葬业务;负责为丧属提供追悼吊唁告别场所及休息室，提供各种丧葬用品出售出租;负责运灵车辆的使用以及馆内出入车辆的管理;负责馆内安全保卫工作。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位为香格里拉市民政局下属股所级事业单位，无内设机构。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为香格里拉市民政局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员8人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员8人（含提前退休3人），机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。年末遗属0人。

车辆编制3辆，在编实有车辆3辆，超编0辆。

三、重点工作概述

殡仪馆时常开展对消防、燃气、设施设备、安全保卫、房屋建筑、地质灾害、电路等安全隐患排查，牢固树立以人为本、安全发展，生命高于一切的理念，从上到下依照上级部门的指示精神和要求，对安全生产检查工作真正做到了责任明确、逐级管理，认识到安全生产的重要性和必要性，将认识转变为自觉性，融汇到日常的工作中去，形成人人关系安全，安全关系人人的良好氛围。切实增强了工作人员的安全意识和责任意识。

严格按照内部管理制度，指定专人做好对车辆、火化炉子的安全日常维修及管理，积极开展消防、森林防火宣传。制定专人定期对消防设备检查登记，存在需更换的消防设备，及时进行更换，并做好后续的维护与管理。丧属焚烧逝者遗物的，与丧属签订防火承诺书，防火承诺书共计签订100份，增强了丧属市民的防火意识，并有工作人员进行巡逻检查，更好地做到了预防森林火灾。

香格里拉市殡仪馆的日常业务工作，如：遗体接运、遗体冷藏、遗体火化、殡葬系统录入、发放一次性火化补助、四项减免等工作扎实稳步推进。2024年度殡仪馆共计火化遗体378具，殡仪馆收费项目涉及资金共计275046元已通过开具电子发票直接上缴至市级财政国库。其中，遗体接运费58497元（城内31320元、城外27177元）、火化费130025元、卫生板尸袋28624元、遗体冷藏费23960元、遗体一般存放费500元、遗体清洗场地费1800元、骨灰运送费360元、骨灰寄存费540元、休息室租用费8600元、悼念厅租用费1200元、遗物处理费21300元。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

香格里拉市殡仪馆2024年度收入合计3,170,151.17元。其中：财政拨款收入3,170,151.17元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年数据无法相比，主要原因是上年度香格里拉市民政局（本级）和香格里拉市殡仪馆合并核算，只有汇总数据，无单独香格里拉市殡仪馆数据，本年度香格里拉市民政局（本级）和香格里拉市殡仪馆数据分开核算，故数据无法比较（已在汇总报告中对比汇总数据）。

二、支出决算情况说明

香格里拉市殡仪馆2024年度支出合计3,170,151.17元。其中：基本支出2,016,202.90元，占总支出的63.60％；项目支出1,153,948.27元，占总支出的36.40％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

香格里拉市殡仪馆与上年相比，由于本年度香格里拉市民政局（本级）和香格里拉市殡仪馆数据分开核算，上年度数据为汇总数据，无单独香格里拉市殡仪馆数据，故数据无法比较（在汇总报告中对比汇总数据）。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障保障香格里拉市殡仪馆机构正常运转的日常支出2,016,202.90元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,929,955.70元，占基本支出的95.72％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费86,247.20元，占基本支出的4.28％。人均公用经费10,780.9元/人。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障香格里拉市殡仪馆为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,153,948.27元，其中：基本建设类项目支出0.00元。

（1）殡仪馆运行专项经费253,948.27元，用于保障市民政局在职人员的办公及生产生活秩序正常运转。

（2）惠民殡葬补助资金900,000.00元用于发放火化补助及生态葬补助，深化殡葬改革和促进殡葬事业科学发展，保障群众基本殡葬需求，减轻群众办丧负担。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

香格里拉市殡仪馆2024年度一般公共预算财政拨款支出3,170,151.17元,占本年支出合计的100.00%。与上年数据无法相比，主要原因是上年度香格里拉市民政局（本级）和香格里拉市殡仪馆合并核算，只有汇总数据，无单独香格里拉市殡仪馆数据，本年度香格里拉市民政局（本级）和香格里拉市殡仪馆数据分开核算，故数据无法比较（已在汇总报告中对比汇总数据）。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1、一般公共服务（类）无支出，年初无此项预算。

2、外交（类）无支出，年初无此项预算。

3、国防（类）无支出，年初无此项预算。

4、公共安全（类）无支出，年初无此项预算。

  5、教育（类）无支出，年初无此项预算。

  6、科学技术（类）无支出，年初无此项预算。

  7、文化旅游体育与传媒（类）无支出，年初无此项预算。

  8、社会保障和就业（类）支出2,865,135.41元，占一般公共预算财政拨款总支出的90.38%，完成年初预算的94.08%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出209,351.04元；其他行政事业单位养老支出900.00元；殡葬2,654,884.37元主要用于人员工资、机构运转及惠民殡葬补助。造成预决算差异的主要原因是本年度内未进行火化炉维修运转经费有所下降。

  9、卫生健康（类）支出153,043.92元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.83%，完成年初预算的102.82%。主要用于：行政单位医疗96,664.68元；事业单位医疗支出96,664.68；公务员医疗补助51,554.40元；其他行政事业单位医疗支出4,824.84元。造成预决算差异的主要原因是医疗保险基数提高。

  10、节能环保（类）无支出，年初无此项预算。

  11、城乡社区（类）无支出，年初无此项预算。

  12、农林水（类）无支出，年初无此项预算。

  13、交通运输（类）无支出，年初无此项预算。

  14、资源勘探工业信息等（类）无支出，年初无此项预算。

  15、商业服务业等（类）无支出，年初无此项预算。

  16、金融（类）无支出，年初无此项预算。

  17.援助其他地区（类）无支出，年初无此项预算。

  18、自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，年初无此项预算。

  19、住房保障（类）支出151,971.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.79%，完成年初预算的94.19%。主要用于人员住房公积金缴费。造成预决算差异的主要原因是年初住房公积金基数与实际缴纳基数略有差异。

  20、粮油物资储备（类）无支出，年初无此项预算。

  21、国有资本经营预算（类）无支出，年初无此项预算。

  22、灾害防治及应急管理（类）无支出，年初无此项预算。

  23、其他（类）无支出，年初无此项预算。

  24、债务还本（类）无支出，年初无此项预算。

  25、债务付息（类）无支出，年初无此项预算。

  26、抗疫特别国债安排（类）无支出，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为60,000.00元，决算为56,804.00元，完成年初预算的94.67%；支出决算与上年数据无法相比，主要原因是本年度香格里拉市民政局（本级）和香格里拉市殡仪馆数据分开核算，上年度数据为汇总数据，无单独香格里拉市殡仪馆数据，故数据无法比较（在汇总报告中对比汇总数据）。

因公出国（境）费支出年初无预算安排，无决算支出；公务用车购置费支出年初无预算安排，无决算支出；公务用车运行维护费支出年初预算为60,000.00元，决算为56,804.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的94.67%；公务接待费支出年初无预算安排，无决算支出。

因公出国（境）费支出决算较上年无变化，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无变化，上年无此项支出；公务用车运行维护费与上年数据无法相比，主要原因是本年度香格里拉市民政局（本级）和香格里拉市殡仪馆数据分开核算，上年度数据为汇总数据，无单独香格里拉市殡仪馆数据，故数据无法比较（在汇总报告中对比汇总数据）；公务接待费支出决算较上年无变化，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算较上年无变化，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为60,000.00元，决算为56,804.00元，完成年初预算的94.67%；支出决算与上年数据无法相比，主要原因是本年度香格里拉市民政局（本级）和香格里拉市殡仪馆数据分开核算，上年度数据为汇总数据，无单独香格里拉市殡仪馆数据，故数据无法比较（在汇总报告中对比汇总数据）。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初无预算安排，无决算支出；公务用车购置费支出年初无预算安排，无决算支出；公务用车运行维护费支出年初预算为60,000.00元，决算为56,804.00元，完成年初预算的94.67%；公务接待费年初无预算安排，无决算支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算较上年无变化，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无变化，上年无此项支出；公务用车运行维护费与上年数据无法相比，主要原因是由于本年度香格里拉市民政局（本级）和香格里拉市殡仪馆数据分开核算，上年度数据为汇总数据，无单独香格里拉市殡仪馆数据，故数据无法比较（在汇总报告中对比汇总数据）；公务接待费支出决算较上年无变化，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算较上年无变化，上年无此项支出。

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是本年度节约开支，降低了公车运行成本，导致公车运行维护费减少，导致总体“三公”经费支出减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于接运遗体使用所需车辆燃料油、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

香格里拉市殡仪馆2024年机关运行经费支出0.00元，与上年无变化主要原因是香格里拉市殡仪馆为事业单位，机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，香格里拉市殡仪馆资产总额0.00元，其中，流动资产0.00元，固定资产0.00元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额不变，其中固定资产不变。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。由于我单位资产并入民政局核算，殡仪馆资产未单独核算，在民政局汇总数据中进行。

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额54,000.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出54,000.00元。授予中小企业合同金额25,022.36元，其中：授予小微企业合同金额17,803.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53340100331401111