香格里拉市人民政府关于香格里拉市2024年预算调整方案（草案）的报告

——2024年12月10日在市三届人大常委会第二十次会议上

市委常委、市政府常务副市长  斯那扎史 

主任、各位副主任，各位委员：

受香格里拉市人民政府委托，由我向市人大常委会本次会议报告香格里拉市2024年财政专项预算调整方案。

一、全市一般公共预算调整情况

（一）一般公共预算收入调整情况

2024年，全市一般公共预算总收入由51.9亿元调整为60.4亿元，调增8.49亿元。调整的主要事项为：

一是地方公共预算收入与年初预算数9.12亿元持平。二是上级补助收入由30.67亿元调整为37.62亿元，共计调增6.95亿元（具体情况为：返还性收入与年初预算数8.25亿元持平；一般性转移支付收入由24.5亿元调整为23.8亿元，共计调减7019万元；专项转移支付由5.34亿元调整为13亿元，共计调增7.65亿元，调整原因为本年度我市中央预算内投资项目资金到位约9亿元，导致上级补助收入较预算数出现较大差异）。三是动用预算稳定调节基金与年初预算数5294万元持平。四是一般债券再融资资金收入与年初预算数2.05亿元持平。五是新增一般债券资金收入调整为4000万元，共计调增4000万元，调增部分为用于置换存量隐性债务的新增地方政府一般债券收入4000万元。六是结余收入由9.5亿元调整为9.72亿元，共计调增2235万元，调整原因为6月份决算完成后与上级财政往来款项较年初发生变化。七是调入资金由260万元调整为9505万元，共计调增9245万元。调整原因为在年度执行过程中，财政部门积极盘活各单位存量资金，截至目前共计盘活资金9245万元，由于目前财力性转移支付到位较年初预算存在缺口，因此该部分资金需靠存量调入进行弥补。

（二）一般公共预算支出

2024年，全市一般公共预算总支出由51.9亿元调整为60.4亿元，共计调增8.49亿元。调整的主要事项为：

一是一般公共预算支出调整为47.47亿元，较年初预算数48.47亿元调减1亿元。调整原因为受制于本年度受项目推进缓慢、库款运行紧张等因素影响，州、市一般公共预算支出情况不佳，在综合研判偿债、项目支出、涉农资金支出等系列因素后，本年度我市一般公共预算预计完成47.47亿元。二是上解上级支出1.14亿元与年初预算数持平。三是地方政府一般债务还本支出2.29亿元与年初预算数持平。四是一般公共预算结转结余数调整为9.49亿元，共计调增9.49亿元。

按上述方案调整后，可达到全市收支平衡。

三、政府性基金预算调整情况

（一）政府性基金预算收入

2024年，全市政府性基金预算总收入由8.36亿元调整为8.13亿元，共计调减2354万元。调整的主要事项为：

一是政府性基金收入由3.82亿元调整为5703万元，调减3.25亿元。调整原因为我市政府性基金收入主要依靠土地出让，而2024年土地出让收入出现大幅下降，截止12月初收入仅为1134万元，共计减收1.08亿元，同比下降90.5%；2024年预计完成土地出让收入3538万元，较年初预算预计减收2.64亿元，因此政府性基金收入预算相应调减。二是上级补助收入由4458万元调整为2.26亿元，共计调增1.81亿元。三是上年结余数由1.399亿元调整为1.4亿元，共计调增22万元。四是地方政府专项债务转贷收入由2.7亿元调整为3.9亿元，共计调增1.2亿元。调增部分为用于置换存量隐性债务的新增地方政府专项债券收入1.2亿元。根据财政部债务化解相关措施，后续有可能到位用于置换存量隐性债务的地方政府债券资金，届时将向市人大进行专项报告。

（二）政府性基金预算支出

2024年，全市政府性基金预算总支出由8.36亿元调整为8.13亿元，共计调减2354万元。调整的主要事项为：

一是政府性基金支出由5.24亿元调整为2.8亿元，共计调减2.44亿元。调整原因主要为土地出让收入大幅下降导致支出相应减少。二是地方政府专项债务还本支出3.03亿元与年初预算数持平。三是政府性基金上解支出调整为100万元，较年初预算数调减845万元。调整原因主要为本年度我市土地出入收入出现大幅下降，截至目前同比减收1.08亿元，上解支出按比例相应减少。四是年终结余调增2.29亿元。调整原因为主要为2024年到位超长期特别国债资金1.83亿元，由于冬季停工期，进度缓慢资金需结转到下一年度。

按上述方案调整后，可达到全市收支平衡。

四、国有资本经营预算调整情况

（一）国有资本经营预算收入

2024年，全市国有资本经营预算收入合计由288万元调整为282万元，共计调减6万元。调整的主要事项为：

一是国有资本经营预算收入与年初预算数260万元持平。二是国有资本经营预算上级补助收入由14万元调整为8万元，共计调减6万元。三是国有资本上年结余收入14万元与年初预算数持平。

（二）国有资本经营预算支出

2024年，全市国有资本经营预算支出合计由288万元调整为282万元，调减6万元。调整的主要事项为：

一是国有资本经营预算支出共计调减28万元。二是国有资本经营预算调出资金与年初预算数260万元持平。三是年终结余共计调增22万元。

按上述方案调整后，可达到全市收支平衡。

五、社会保险基金预算调整情况

本次调整数据以2024年11月社保基金预算执行数据为参照依据。具体情况为：

（一）社会保险基金收入

2024年，全市社会保险基金收入由10.5亿元调整为10.3亿元，共计调减1890万元。调整的主要事项为：

一是企业职工基本养老保险基金收入与年初预算数2.23亿元持平。二是机关事业单位基本养老保险基金收入与年初预算数2.32亿元持平。三是职工基本医疗保险基金收入由2.14亿元调整为2.16亿元，共计调增192万元。四是城乡居民基本医疗保险基金收入由2.69亿元调整为2.7亿元，共计调增124万元。五是城乡居民基本养老保险基金收入由8686万元调整为6480万元，共计调减2206万元。六是工伤保险基金收入与年初预算数1174万元持平。七是失业保险基金收入与年初预算数1419万元持平。

（二）社会保险基金支出

2024年，全市社会保险基金支出由11.27亿元调整为12.43亿元，共计调增1.15亿元。调整的主要事项为：

一是企业职工基本养老保险基金支出与年初预算数2.23亿元持平。二是机关事业单位基本养老保险基金支出与年初预算数2.58亿元持平。三是职工基本医疗保险基金支出由2.14亿元调整为2.16亿元，共计调增192万元。四是城乡居民基本医疗保险基金支出由2.69亿元调整为2.7亿元，共计调增124万元。五是城乡居民基本养老保险基金支出由1.368亿元调整为2.487亿元，共计调增1.12亿元。六是工伤保险基金支出与年初预算数1174万元持平。七是失业保险基金支出与年初预算数1419万元持平。

按上述方案调整后，收支相抵当年结余为负2.09亿元，加上上年结余2.24亿元，滚存结余为9037万元。

六、年度“三保”保障运行情况

2024年，全市“三保”支出预算数为22亿元，同比增长3.14%，其中：保基本民生支出4.26亿元，保运转支出1.71亿元，保工资支出16亿元。截止11月底，全市“三保”实际执行数为16.8亿元，其中：保基本民生支出1.87亿元，保运转支出9028万元，保工资支出14亿元。

此次预算调整报告，是根据我市2024年1-11月预算执行情况和对未来一个月的预测进行分析的，上级转移支付补助项目和资金目前都存在较大的不确定性，难以准确预测在年度中增加的转移支付项目及金额，收支执行情况也将发生变化，预算还将作出相应调整，具体变化情况将在2025年人代会进行上报告。

主任、各位副主任、各位委员，在接下来的工作中，我市财政工作将继续在市委的坚强领导下，在市人大的有力监督下，按照《中华人民共和国预算法》的规定，严格执行市人大常委会批准的预算调整方案，积极组织财政收入，加快资金拨付，强化资金监管，切实做好财政资金管理使用工作，确保发挥财政资金效益，推动我市财政健康平稳运行。

以上报告，请予审议。