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 香格里拉市虎跳峡镇第二小学2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

香格里拉市虎跳峡镇第二小学隶属于香格里拉市教育体育局，属独立预算二级公益性事业单位，主要职责是：完成小学及幼儿园的教育教学。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：总务处、办公室、德育室、教导处、财务室,2025年度预算编报事业单位1个，为：香格里拉市虎跳峡镇第二小学。我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为香格里拉市教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围，决算编报事业单位1个，即香格里拉市虎跳峡镇第二小学。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

1. 我单位2024年末编制内实有人员41人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员41人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员17人。包括财政拨款开支经费的人员17人；经费自理人员0人。

2. 离退休人员情况：年末无由单位发放离退休费的人员，由养老保险基金发放养老金的离退休3人；年末遗属人员4人。

3. 学生情况：年末学生387人，其中学前教育阶段137人、小学教育阶段250人。

4. 车辆情况：车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2024年，学校围绕小学及幼儿园教育教学核心任务开展工作。幼儿园方面，落实保育计划，组织集体活动帮助幼儿适应集体生活，提升基础认知与社交能力；小学方面，按课程标准系统开展教学，同时通过课后服务、教师培训等活动，培养学生学习习惯与综合素质，保障教育教学质量。此外，积极落实15年免费教育、营养改善计划等政策，确保各项教育补助资金精准使用，保障学校正常运转。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

香格里拉市虎跳峡镇第二小学2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

 香格里拉市虎跳峡镇第二小学2025年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算情况说明

香格里拉市虎跳峡镇第二小学2024年度收入合计8289372.94元。其中：财政拨款收入8289372.94元（均为一般公共预算财政拨款收入，具体按功能分类为学前教育收入489011.40元、小学教育收入6013721.35元、机关事业单位基本养老保险缴费收入683983.04元、事业单位医疗收入327609.64元、公务员医疗补助收入173032.56元、其他行政事业单位医疗收入17102.08元、住房公积金收入550612.87元、购房补贴收入34300.00元），占总收入的100%；无上级补助收入、无事业收入（含教育收费）、无经营收入、无附属单位上缴收入、无其他收入。

因本单位为2024年6月划转成立的新增单位（依据香编办复【2024】9号文），无上年数据，故不涉及与上年收入的增减变动对比，无需说明收入增减变化原因。

二、支出决算情况说明

香格里拉市虎跳峡镇第二小学2024年度支出合计8289372.94元。其中：基本支出6835079.55元，占总支出的82.46％；项目支出1454293.39元，占总支出的17.54％；无上缴上级支出、无经营支出、无对附属单位补助支出。

因本单位为2024年新增单位，无上年数据，故不涉及与上年支出的增减变动对比。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障香格里拉市虎跳峡镇第二小学机构正常运转的日常支出6835079.55元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出6835079.55元（含工资福利支出6800779.55元，具体为基本工资1260656.75元、津贴补贴1361996.61元、奖金1931833.64元、机关事业单位基本养老保险缴费683983.04元、职工基本医疗保险缴费327609.64元、公务员医疗补助缴费173032.56元、其他社会保障缴费47026.44元、住房公积金550612.87元、其他工资福利支出464028.00元；对个人和家庭的补助34300.00元，为购房补贴），占基本支出的100％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费0元，占基本支出的0％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障香格里拉市虎跳峡镇第二小学为完成特定的教育工作任务，用于专项业务工作的经费支出1454293.39元。其中：基本建设类项目支出0元。

1. 学前教育类项目：经费489011.40元，主要用于香财教〔2024〕70号15年免费教育补助资金193961.40元（办公费、水费等商品和服务支出）、香财教〔2024〕130号2023年教育特殊补助资金200000元（办公费）、香财教〔2024〕128号学前高补资金31500元（对个人和家庭的补助）、香财教〔2024〕70号幼儿园春季学期生活补助资金63550元（对个人和家庭的补助）。

2. 小学教育类项目：经费965281.99元，主要用于香财教〔2024〕51号义务教育薄弱环节改善与能力提升资金25000元（资本性支出）、香财教〔2024〕130号2023年课后服务资金33600元（培训费）、香财教〔2024〕129号小学高补资金240300元（对个人和家庭的补助）等。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

香格里拉市虎跳峡镇第二小学2024年度一般公共预算财政拨款支出8289372.94元，占本年支出合计的100%。因本单位为2024年新增单位，无上年数据，故不涉及与上年支出的增减变动对比；年初预算数为0元，无预算完成情况对比。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1. 一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。主要用于（无相关支出）；造成预决算差异的主要原因是本单位为2024年6月划转成立的新增单位，且无一般公共服务相关职能，年初未安排此项预算，故无差异。

2. 外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。主要用于（无相关支出）；造成预决算差异的主要原因是本单位为学校，无外交相关职能，且为2024年6月划转成立的新增单位，年初未安排此项预算，故无差异。

3. 国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。主要用于（无相关支出）；造成预决算差异的主要原因是本单位为学校，无国防相关职能，且为2024年6月划转成立的新增单位，年初未安排此项预算，故无差异。

4. 公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。主要用于（无相关支出）；造成预决算差异的主要原因是本单位为学校，无公共安全相关职能，且为2024年6月划转成立的新增单位，年初未安排此项预算，故无差异。

5. 教育（类）支出6502732.75元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.45%，年初无此项预算。主要用于学前教育商品和服务支出（393961.40元）、对个人和家庭的补助（95050元），以及小学工资福利支出（5048439.36元）、商品和服务支出（228288.59元）、对个人和家庭的补助（711993.40元）及资本性支出（25000元）；造成预决算差异的主要原因是本单位为2024年6月划转成立的新增单位，年初未单独编制预算，支出按划转后教育教学实际需求安排。

6. 科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。主要用于（无相关支出）；造成预决算差异的主要原因是本单位为学校，无科学技术专项职能，且为2024年6月划转成立的新增单位，年初未安排此项预算，故无差异。

7. 文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。主要用于（无相关支出）；造成预决算差异的主要原因是本单位为学校，无文化旅游体育与传媒相关专项职能，且为2024年6月划转成立的新增单位，年初未安排此项预算，故无差异。

8. 社会保障和就业（类）支出683983.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.25%，年初无此项预算。主要用于支付在职人员机关事业单位基本养老保险费用（683983.04元）；造成预决算差异的主要原因是本单位为2024年6月划转成立的新增单位，年初未单独编制预算，支出按划转后人员社保实际需求安排。

9. 卫生健康（类）支出517744.28元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.25%，年初无此项预算。主要用于支付在职人员事业单位医疗费用（327609.64元）、公务员医疗补助费用（173032.56元）及其他医疗相关费用（17102.08元）；造成预决算差异的主要原因是本单位为2024年6月划转成立的新增单位，年初未单独编制预算，支出按划转后人员医疗保障实际需求安排。

10. 节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。主要用于（无相关支出）；造成预决算差异的主要原因是本单位为学校，无节能环保专项职能，且为2024年6月划转成立的新增单位，年初未安排此项预算，故无差异。

11. 城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。主要用于（无相关支出）；造成预决算差异的主要原因是本单位为学校，无城乡社区相关职能，且为2024年6月划转成立的新增单位，年初未安排此项预算，故无差异。

12. 农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。主要用于（无相关支出）；造成预决算差异的主要原因是本单位为学校，无农林水相关职能，且为2024年6月划转成立的新增单位，年初未安排此项预算，故无差异。

13. 交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。主要用于（无相关支出）；造成预决算差异的主要原因是本单位为学校，无交通运输相关职能，且为2024年6月划转成立的新增单位，年初未安排此项预算，故无差异。

14. 资源勘探工业信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。主要用于（无相关支出）；造成预决算差异的主要原因是本单位为学校，无资源勘探工业信息相关职能，且为2024年6月划转成立的新增单位，年初未安排此项预算，故无差异。

15. 商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。主要用于（无相关支出）；造成预决算差异的主要原因是本单位为学校，无商业服务业相关职能，且为2024年6月划转成立的新增单位，年初未安排此项预算，故无差异。

16. 金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。主要用于（无相关支出）；造成预决算差异的主要原因是本单位为学校，无金融相关职能，且为2024年6月划转成立的新增单位，年初未安排此项预算，故无差异。

17. 援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。主要用于（无相关支出）；造成预决算差异的主要原因是本单位为学校，无援助其他地区相关职能，且为2024年6月划转成立的新增单位，年初未安排此项预算，故无差异。

18. 自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。主要用于（无相关支出）；造成预决算差异的主要原因是本单位为学校，无自然资源海洋气象相关职能，且为2024年6月划转成立的新增单位，年初未安排此项预算，故无差异。

19. 住房保障（类）支出584912.87元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.06%，年初无此项预算。主要用于支付在职人员住房公积金（550612.87元）及退休人员购房补贴（34300元）；造成预决算差异的主要原因是本单位为2024年6月划转成立的新增单位，年初未单独编制预算，支出按划转后人员住房保障实际需求安排。

20. 粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。主要用于（无相关支出）；造成预决算差异的主要原因是本单位为学校，无粮油物资储备相关职能，且为2024年6月划转成立的新增单位，年初未安排此项预算，故无差异。

21. 国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。主要用于（无相关支出）；造成预决算差异的主要原因是本单位为学校，无国有资本经营相关职能，且为2024年6月划转成立的新增单位，年初未安排此项预算，故无差异。

22. 灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。主要用于（无相关支出）；造成预决算差异的主要原因是本单位为学校，无灾害防治及应急管理专项支出需求，且为2024年6月划转成立的新增单位，年初未安排此项预算，故无差异。

23. 其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。主要用于（无相关支出）；造成预决算差异的主要原因是本单位为2024年6月划转成立的新增单位，年初未安排其他类支出预算，且无相关支出需求，故无差异。

24. 债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。主要用于（无相关支出）；造成预决算差异的主要原因是本单位无债务还本需求，且为2024年6月划转成立的新增单位，年初未安排此项预算，故无差异。

25. 债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。主要用于（无相关支出）；造成预决算差异的主要原因是本单位无债务付息需求，且为2024年6月划转成立的新增单位，年初未安排此项预算，故无差异。

26. 抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。主要用于（无相关支出）；造成预决算差异的主要原因是本单位无抗疫特别国债相关支出需求，且为2024年6月划转成立的新增单位，年初未安排此项预算，故无差异。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算为0元；因本单位为2024年新增单位，上年无此项支出。

其中，因公出国（境）费支出0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出0元，占比0%；公务用车运行维护费支出0元，占比0%；公务接待费支出0元，占比0%。各项支出均无上年数据对比。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算为0元，年初预算为0元；因本单位为2024年新增单位，上年无此项支出。

各项一般公共预算财政拨款“三公”经费支出均为0元，无预决算差异，也无增减变动，主要原因是学校无因公出国（境）、公务用车购置及运行维护、公务接待相关需求。一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量情况：无因公出国（境）团组及人次，无公务用车购置及保有量，无公务接待批次及人次。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个.

2.购置车辆0辆。

3.安排国内公务接待0批次。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

香格里拉市虎跳峡镇第二小学为公益一类事业单位，非行政单位或参照公务员法管理的事业单位，2024年机关运行经费支出0元，无上年数据对比。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，香格里拉市虎跳峡镇第二小学资产总额318181.54元，其中，流动资产318181.54元（银行存款318181.54元） ，固定资产0元（净值） ，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值） ，其他资产0元（净值）。与上年相比，本年资产总额增加318181.54元（因本单位为2024年6月划转成立的新增单位，上年无资产数据） ，其中固定资产增加（减少）0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2024年度，学校无政府采购支出，政府采购货物支出、工程支出、服务支出均为0元，无授予中小企业及小微企业合同金额。

四、单位绩效自评情况

学校2024年重点项目绩效自评情况如下：

1. 城乡义务教育相关项目：包括城乡义务教育公用经费省级配套资金、第一批中央城乡义务教育经费等，保障了250名小学生正常就学，开展教师培训相关活动，教学设施维护及时，学生及家长满意度达标。

2. 学前教育相关项目：包括15年免费教育补助资金、幼儿园生活补助资金等，保障了137名幼儿正常入园，幼儿园日常运转有序，家长满意度达标。

具体绩效自评详情详见附表（项目支出绩效目标表）。

五、其他重要事项情况说明

本单位为2024年6月依据香编办复【2024】9号文划转至香格里拉市成立的新单位，2024年6月前无独立核算数据，故2024年度决算数据为6-12月相关收支，无上半年数据；原资产未完成移交，暂由原管理单位核算。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

2. 一般公共预算财政拨款：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常行使、保障国家安全等方面的财政资金。

3. 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。

4. 项目支出：指为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出。