监督索引号53340100236001301111

香格里拉市金江镇小学2024年度部门决算

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

香格里拉市金江镇小学属全额拨款的事业单位，服务于香格里拉市金江镇义务教育工作，隶属香格里拉市教育局直接领导。学校财务由市财政局统一预算，纳入国库集中支付管理。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置9个内设机构，包括：校长室、支部办公室、教导处、教科室、总务室、校安办、工会室、少先队总辅办公室、财务室等常设办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

香格里拉市金江镇小学作为二级预算单位纳入香格里拉市教育体育局2024年度部门决算编报范围。

（三）香格里拉市金江镇小学人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员85人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员85人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员26人。包括财政拨款开支经费的人员26人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计12人（离休0人，退休12人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员138人（离休0人，退休138人）。年末学生753人。年末遗属26人。

车辆编制1辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2024年单位预算执行意识增强，预算执行进度更趋合理、规范。从收支结余情况分析，学校预算执行情况良好，财务状况较好，工资福利支出、商品服务补助支出都在预算控制的范围内，各类于去年同期相比，剔除特殊因素外，均在合理的变动区间内。同时在其他方面取得如下成就：

1.定期组织班主任培训和经验交流活动，邀请专家进行讲座，分享优秀班主任的工作经验，提升班主任的班级管理能力和德育工作水平。建立健全班主任工作考核机制，加强对班主任工作的过程管理和评价，激励班主任积极履行职责，不断提高工作质量。加强学科教师的德育意识培养，通过教研活动、业务培训等方式，引导学科教师在教学中渗透德育教育，形成全员育人的良好氛围。   

2.严格按照国家课程标准，开齐开足道德与法治、思想政治等德育课程，确保德育课程的教学质量。充分挖掘各学科中的德育资源，将德育教育与学科教学有机融合，实现知识传授与价值引领的统一。

3.开展主题班会活动，围绕爱国主义、集体主义、社会主义核心价值观等主题，引导学生树立正确的世界观、人生观和价值观。组织丰富多彩的校园文化活动，如经典诵读、艺术节、节日庆典、运动会、少年宫活动等，培养学生的兴趣爱好和特长，提高学生的综合素质。加强社会实践活动，组织学生参加志愿服务、劳动教育等活动，增强学生的社会责任感和实践能力。

4.开展心理健康教育主题活动，开设心理健康教育课程，普及心理健康知识，建立心理咨询室，帮助学生缓解学习压力，增强心理调适能力。

学校财务处在校长及校务会领导下，高度配合学校以上工作，在经费开支上给予了全力保障，同时也是对学校教育教学中心环节工作最有力的支持。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

香格里拉市金江镇小学2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

香格里拉市金江镇小学2024年度收入合计32902316.69元。其中：财政拨款收入32857325.45元，占总收入的99.86%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位上缴收入0元，占总收入的0%；其他收入44991.24元，占总收入的0.14%。

与上年相比，收入合计减少976411.74元，下降2.88%。其中：财政拨款收入减少1001402.98元，下降2.97%；其他收入增加24991.24元，增长124.96%。主要原因是本年与上年相比，教育支出和其他支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出都有所提升，收支增减变化幅度教大，主要是人员一直在增减变动，人员变化幅度较大，其他收入增长幅度大是因为汇入2024年心理咨询室建设经费42000.00元，故本年与上年相比，增减变动较大。

二、支出决算情况说明

香格里拉市金江镇小学2024年度支出合计32902316.69元。其中：基本支出27577456.26元，占总支出的83.82％；项目支出5324860.43元，占总支出的16.18％；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。

与上年相比，支出合计减少976411.74元，下降2.88%。其中：基本支出减少443851.85元，下降1.58%；项目支出减少532559.89元，下降9.09%；上缴上级支出增加0元，增长0%；经营支出增加0元，增0%；对附属单位补助支出增加0元，增长0%。主要原因是原因为2023年基本支出中机关事业单位基本养老保险缴费支出、事业单位医疗支出、住房公积金支出等支出与2024年相比相对较多，项目支出中学前教育与小学教育因为学生人数及政策享受原因2024年与2023年相对减少，基本支出中人员经费与公用经费2024年都比2023年小。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障香格里拉市金江镇小学正常运转的日常支出27577456.26元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出27075239.10元，占基本支出的98.19％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费499,225.92元，占基本支出的1.81％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障香格里拉市金江镇小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5268860.43元。其中：基本建设类项目支出0元。

香格里拉市金江镇小学及金江镇幼儿园2024年高原农牧民子女学生生活补助资金2598863.00元，主要用于高原农牧民子女学生生活补助资金支出；

香格里拉市金江镇小学2024年城乡义务教育普通公用经费792681.79元，主要用于办公费、水电费、零星维修维护费、教师培训、差旅费、办公设备购置等相关经费支出；

香格里拉市金江镇小学2024年特殊教育公用经费30555.00元，主要用于特殊教育学生支出，保障随班就读学生及送教上门学生的教育教学工作；

香格里拉市金江镇中心幼儿园2024年生均公用经费及15年免保教资金1031630.00元，主要用于金江镇中心幼儿园及小精灵幼儿园2024年日常教育教学工作的经费开支；

香格里拉市金江镇小学健康促进学校以奖代补资金10000.00元，主要用于学校健康卫生用品采购支出；

香格里拉市金江镇小学2024年营养改善资金608791.64元，主要用于支付金江镇小学2024年营养改善资金；

香格里拉市金江镇小学2024年课后服务费140339.00元，主要用于分配2024年教师课后服务费；

2024年香格里拉市金江镇小学心理辅导室建设资金42000.00元，主要用于建设学校心理辅导室支出；

香格里拉市金江镇小学2024年中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目资金14000.00元，主要用于彩票公益金少年宫用品采购等相关支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

香格里拉市金江镇小学2024年度一般公共预算财政拨款支出32843325.45元,占本年支出合计的99.82%。与上年相比减少1003402.98元，减少2.96%,主要原因为2024年收入、支出义务教育职工工资及社保变动调整。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出25015444.82元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.13%。主要用于教师基本工资、津贴补贴等人员经费支出及学校日常公用经费支出。

  6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

  7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

  8.社会保障和就业（类）支出3005757.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.15%。主要用于教职工缴纳养老保险。

  9.卫生健康（类）支出2,780,731.59元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.46%。主要用于教职工基本医疗保险及公务员医疗保险。

  10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

  11.城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

  12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

  13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

  14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

  15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

  16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

  17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

  18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

  19.住房保障（类）支出2041392.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.21%。主要用于教职工缴纳住房公积金；

  20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

  21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

  22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

  23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

  24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

  25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

  26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为20000.00元，决算为20000.00元，完成年初预算的100%。支出决算较上年增加0.00元，增长0%。

因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，；公务用车运行维护费支出年初预算为20000.00元，决算为20000.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100%，完成年初预算的100%；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年0元，增长0%；公务接待费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元，较上年增加0元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

香格里拉市金江镇小学2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为20000.00元，支出决算为20000.00元，完成年初预算的100%。支出决算较上年增加0元，增长0%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车运行维护费支出年初预算为20000.00元，决算为20000.00元，完成年初预算的100%；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数。

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0元，增长0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算增加0元，增长0%；公务接待费支出决算增加0元，增长0%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算未发生变动。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

香格里拉市金江镇小学2024年机关运行经费支出499225.92元，比上年减少2814.04元，减少0.56%。原因机关运行经费填列行政单位和参照公务员法管理的事业单位财政拨款基本支出中的公用经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，香格里拉市金江镇小学资产总额53,072,721.32元，其中，流动资产416,407.93元，固定资产51,971,753.51（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产684,559.88元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少3523089.94元，其中固定资产减少3292454.48元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额570989.00元，其中：政府采购货物支出553610.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出17379.00元。授予中小企业合同金额570989.00元，其中：授予小微企业合同金额570989.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

2.财政拨款收入：指财政当年拨付的资金；

3.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入；

4.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入；

5.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出；

6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出；

7.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53340100236001301111