监督索引号53340100236001701000

香格里拉市三坝乡东坝小学2022年度部门决算

目录

第一部分  香格里拉市三坝乡东坝小学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  香格里拉市三坝乡东坝小学概况

一、主要职能

（一）主要职能

香格里拉市三坝乡东坝小学是一所准事业单位，贯彻执行党中央、国务院对教育工作的方针政策。在上级部门领导下，实施小学义务教育，促进基础教育发展，开展教育教学和管理工作，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。为三坝乡东坝村及外来务工子女进行义务教育工作服务，服务于香格里拉市教育工作，隶属香格里拉市教育局直接领导。学校财务核算纳入香格里拉市财政统一管理，纳入国库集中支付管理范围，严格按照财经法律法规做好决算工作。

（1）贯彻执行党中央、国务院对教育工作的方针政策；

（2）在上级部门领导下，实施小学义务教育，促进基础教育发展，开展教育教学和管理工作，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量；

（3）为三坝乡东坝村及外来务工子女进行义务教育工作服务，隶属香格里拉市教育局管辖；

（4）负责全校教师队伍建设和管理工作，依法管理教师的编制、资格认定、职务评聘、考核、聘用、培训等；

（5）独立核算学校财务，由市财政统一管理，是二级核算单位，财务纳入国库集中支付管理范围，严格按照财经法律法规做好决算工作；

（6）承担香格里拉市教育局及其他部门相关工作安排。

（二）2022年度重点工作任务概述

香格里拉市三坝乡东坝小学2022年主要工作从以下几个方面开展：

1、加强教师队伍管理，抓好教育教学工作，教研工作，提高教师的专业水平和教学技能，认真细致地做好素质教育考核。

2、加强寄宿制学生管理， 提高学生学习、活动热情，促进学生阳光、健康成长。强化法制教育，提高创安意识特别是学生在校期间疫情防疫工作、校内外安全工作、食品安全工作。2022年，我校安全工作继续贯彻“安全第一，预防为主”的方针，进一步加强学校安全管理工作。根据教育部《学生伤害事故处理办法》及上级部门安全工作要求，结合我校实际，切实加强学校安全工作管理，增强师生安全意识，完善学校内部安全管理体制，形成齐抓共管的校园安全整体网络，避免各类事故的发生。通过开展形式多样的安全讲座，包括新冠肺炎疫情防止、校园欺凌事件应急预案、地震、火灾逃生演练、交通安全讲座、艾滋病及相关传染疾病的防控预防讲座等，切实加强师生的安全防范意识，防止了意外事故的发生。安全工作是学校的重要工作，学校安全负责人坚持做好每周的安全隐患排查和整改工作，要求每位教师把安全教育挂在嘴上，放在心上，做到天天讲、时时念，我校全年没有发生重大的安全事故。每年春季是各种流行传染疾病的多发季节，我校严格落实预防传染病方案，通过国旗下讲话、宣传栏、黑板报、致家长的一封信，宣传疫情预防、疾病预防知识，严格学生进校检查登记制度，做到每周有检查记录，定期对校园进行消毒，做好消毒记录，定期做好对患病学生追踪记录，保障学生的身体健康。我校还用心组织民族课间操、形式多样阳光体育运动活动，增强学生体质，开足音、体、美和学校各学科课程，促进学生全面发展。我校工会组织开展丰富多彩的“三八妇女节”及“教师节”活动，并在节假日看望慰问困难职工，实时掌握离退休职工的现状，解决职工困难,校园氛围融洽，教师队伍团结和睦。

3、积极组织教师参加各种教育教学培训，参加各种教育教学竞赛。

4、抓好少先队工作，积极配合学校少先大队，结合实际搞好各项活动。开展“你好，新时代”庆“六.一”活动、入队活动等系列主题教育；

5、开展好日常财务工作，积极为学校服务，保障学校正常教育教学运行工作。加强固定资产管理，增强收支按照预算严格管理的意识，发挥财务人员核算和服务的职能，关注财经制度的变化，通过各种形式进行业务学习、提高自身业务素质。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

香格里拉市三坝乡东坝小学共设置7个内设机构，即党办、校长办、教学处、办公室、少先队、财务室、后勤处。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入香格里拉市三坝乡东坝小学2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个，即香格里拉市三坝乡东坝小学。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

香格里拉市三坝乡东坝小学2022年末实有人员编制28人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制28人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业实有人员29人（含参公管理事业人员0人，提前退休1人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计1人（离休0人，退休1人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员16人（离休0人，退休16人）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2022年度部门决算表

（详见附件）

香格里拉市三坝乡东坝小学2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，附表9《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

香格里拉市三坝乡东坝小学部门2022年度收入合计8,975,856.82元。其中：财政拨款收入8,893,632.04元，占总收入的99.08%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入82,224.78元，占总收入的0.92%。与上年相比，收入合计减少662,978.52元，下降6.88%。其中：财政拨款收入减少384,683.33元，下降4.15%；上级补助收入减少0.00元，下降0.00%；事业收入减少0.00元，下降0.00%；经营收入减少0.00元，下降0.00%；附属单位上缴收入减少0.00元，下降0.00%；其他收入减少278,295.19元，下降77.19%。财政拨款收入比上年减少的原因:1、2022年度在职人数年初有29人，2021年为33人，减少了4人，人员经费减少。2、2022年学生人数为170人，2021年学生人数为185人，减少15人。其他收入比上年下降幅度较大的原因：本年其他收入指专户中收入的资金，包括①2022年新收入基户后又从基户转入专户的18224.78元，②其他部门直接转入专户的资金64000元。而上年度其他收入包括了工会经费、乡村教师生活补助经费及其他非财政拨款的资金，涵盖范围比较广。

二、支出决算情况说明

香格里拉市三坝乡东坝小学2022年度支出合计9,054,660.69元。其中：基本支出7,367,061.47元，占总支出的81.36%；项目支出1,687,599.22元，占总支出的18.64%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少1,189,281.62元，下降11.61%。其中：基本支出减少309,343.47元，下降4.03%；项目支出减少879,938.15元，下降34.27%；上缴上级支出减少0.00元，下降0.00%；经营支出减少0.00元，下降0.00%；对附属单位补助支出减少0.00元，下降0.00%。基本支出减少的原因是：本年度在职职工和学生数都下降且存在工资及社保变动调整；项目支出减少的原因是：2021年为了改善校园环境、提高办学质量，我单位向教育局、三坝乡政府等多个部门请求资金支持，财政局下拨56万转教育局项目办作为学校围墙修建经费（香财教〔2021〕117号）；财政局下拨20万特殊教育中央补助经费（香财教〔2021〕50号）作为音响设备采购项目、少先队活动室建设项目、党办及党员活动室建设、学校门口铁艺24字方针项目、宿舍、食堂、厕所环境整治项目、种植劳动培训基地专项资金；三坝乡政府下拨党建经费及办公经费共4万元，还有2020年的结余资金在2021年继续使用，项目滚动造成项目增多、金额增加的情况；2022年除了校舍及围墙改造资金80万，其他都为保障学校正常运转的义务教育公用经费和学生生活补助营养餐高农资金，无其他项目。（此处仅说明22年项目支出减少的原因，列举出项目支出减少较大的影响因素，而非全部列举）。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障香格里拉市三坝乡东坝小学机构正常运转的日常支出7,367,061.47元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出7,217,920.81元，占基本支出的97.98％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费149,140.66元，占基本支出的2.02％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障香格里拉市三坝乡东坝小学机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,687,599.22元。其中：基本建设类项目支出0.00元，非基建项目支出为1,687,599.22元，其中小学教育支出1,655,999.22元，此项支出具体用于一是财政下达的学生高原农牧民生活补助、营养餐资金及生均公用经费资金，提升学生生活质量和学校办学质量。二是教育体育局下拨的乡村教师生活补助、教研活动经费、疫情防控物资购买资金。三是专用账户中的其他收入资金，如乡政府给予的办公经费、税务返还手续费、不享受学生自费的高原农牧民生活费等非财政拨款收入；其他普通教育支出1,600.00元，是香财教〔2022〕5号2021年度上级转移支付结转资金2021年特殊教育中央补助资金，用来购买学校的音响设备；用于其他社会公益事业的彩票公益金支出30,000.00元。主要用于学校少年宫兴趣小组的物资购买。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

香格里拉市三坝乡东坝小学2022年度一般公共预算财政拨款支出8,863,632.04元，占本年支出合计的97.89%。与上年相比减少650,144.06元，下降6.83%，主要原因是：本年度在职职工和学生数都下降且存在工资及社保变动调整，本年无大型基建项目投入导致项目支出本年减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  5.教育（类）支出7,284,080.69元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.18%。主要用于一是职工工资福利支出（包括基本工资、津补贴、奖金、绩效工资、其他社会保障缴费等，含编制外临聘人员其他工资福利支出216,000.00元）5,600,041.46元，二是商品和服务支出1,037,389.27元，其中：办公费918,860.45元、咨询费2,500.00元、电费14,306.7元、差旅费12,519.00元、培训费6,052.46元、工会经费69,599.76元、职工福利费870.00元、公务用车运行维护费12,680.9元。三是对个人和家庭的补助590,949.96元，其中：生活补助43,428.00元（此项为遗属遗孀补助发放金额）、助学金547,521.96元（此项为学生高原农牧民生活补助及营养餐享受资金支付部分）。四是资本性支出55,700.00元，用于学校办公设备购置。

  6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  8.社会保障和就业（类）支出586,506.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.62%。主要用于一是工资福利支出581,406.4元，全为在职职工基本养老保险缴费金额；二是其他行政事业单位养老支出商品和服务支出5,100.00元（此项为退休人员公用经费每人300元的部分）。

  9.卫生健康（类）支出460,412.59元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.19%。主要用于一是工资福利支出431,412.59元，其中职工基本医疗保险缴费274,158.98元、公务员医疗补助缴费146,217.68元、其他社会保障缴费11,035.93元。二是对个人和家庭的补助医疗费补助29,000.00元，其为职工体检费支出。

  10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  19.住房保障（类）支出532,632.36元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.01%。主要用于工资福利支出住房公积金缴费支出532,632.36元。

  20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为20,000.00元，支出决算为12,680.90元，完成年初预算的63.4%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算12,680.90元，占总支出决算的100.00%；公务接待费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

香格里拉市三坝乡东坝小学2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为20,000.00元，支出决算为12,680.90元，完成年初预算的63.4%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0.00元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为12,680.90元，完成年初预算的63.4%；公务接待费支出决算为0.00元，完成年初预算的0%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数，主要原因是本年因疫情原因出差的次数减少，加上学校至市区的道路全程修建路面颠簸且公车年限长问题多，在新挖的道路上行驶加重车辆负担，也存在安全隐患，因此使用公车的次数较上年减少，公车运行费降低。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少7,598.73元，下降37.47%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车购置费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车运行维护费支出决算减少7,318.73元，下降36.59%；公务接待费支出决算减少280.00元，下降100.00%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少，主要原因是我校位于乡镇，重点任务是开展教育教学和管理工作，全面提高教育教学质量以及加强教师队伍建设，很少有接待费产生，为了按照“三公经费”控制标准严格控制接待费费用，所以2022年度仅预算公车运行维护费20，000.00元，未预算公务接待费用，相比2021年预算的公务接待费2,300.00元，下降100%，实际使用数据也相比上年减少。2022年度公车使用的次数较上年减少，虽产生一些维修费和公车加油费，但相比上年公车运行费仍降低。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于加强教师队伍建设而组织教师到校外参加培训或进修、各科室为保障教学质量的提升到校外参加会议或调研等确需使用公车而产生的车辆燃料费、维修费，每年购买的车辆保险费。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

香格里拉市三坝乡东坝小学部门2022年机关运行经费支出0.00元，减少0.00元，下降0.00%,

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，香格里拉市三坝乡东坝小学部门资产总额23,388,928.89元，其中，流动资产21,634.97元，固定资产23,230,760.88元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产136,533.04元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1805752.08元，其中固定资产减少1703912.43元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（详见附表11国有资产使用情况表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额126,100.00元，其中：政府采购货物支出126,100.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额126,100.00元，占政府采购支出总额的100.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表12、附表13、附表14）

五、其他重要事项情况说明

2022年度香格里拉市三坝乡东坝小学实际资产总额为23,388,928.89元，资产年报中资产总额为23,367,293.92 元，差异为21634.97元，原因如下：2022年年末我校实有货币资金结余21483.53元、其他应收款净额结余151.44元，资产年报填报人员未填入该数值，使得资产年报中货币资金和其他应收款净额金额为0元，造成数额差异。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所以预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

2.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

3.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

监督索引号53340100236001701111