香格里拉市三坝纳西族乡人民政府

2023年度部门决算

 目录

第一部分部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分2023 年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公 ”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公 ”经费情况表

第三部分2023 年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公 ”经费支出决算情况说明

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表 五、其他重要事项情况说明 六、相关口径说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

乡党政机构具有党委和政府两种职能，党委领导政府工作，主要是政治思想和方针政策的领导，干部的选拔，考核和监督，经济和行政工作中重大问题的决策。乡政府是基层国家行政机关，行使本行政区的行政职能。

党委工作职责：（1）保证党的路线、方针、政策的坚决贯彻执行。（2）保证监督职能。（3）教育和管理职能。（4）服从和服务于经济建设的职能。（5）负责抓好本乡党建工作、群团工作、精神文明建设工作、新闻宣传工作。（6）完成县委、县政府交给的其他工作任务。

政府职能：（1）制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各行业生产，搞好商品流通，组织经济运行，促进经济发展。（2）制定并组织实施村乡建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。（3）负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。（4）按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。（5）抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。（6）完成上级政府交办的其它事项。

（二）2023 年度重点工作任务概述 

1. 推动高质量发展，在富裕文明上下功夫。

（1）在巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方面持续用力。一是强化预警监测与常态帮扶。二是开展扶智扶志宣传教育。三是抓实各项政策。

（2）在产业项目方面持续用力。一是打造农文旅结合产业链。以“户外运动+旅游+农特产品推介”模式，将体育旅游景区、路线、赛事、农特产品推介结合，5月份成功举办哈巴雪山节，年内到哈巴村进行登山、徒步游客突破3万人次，为去年的3倍；白水台游客突破16万人次，较去年增长了300%，景区实现收入420余万元，为2019年至2022年4年的收入总和。二是抓实项目建设。投资哈巴村3000余万的旅游基础设施建设项目已完成，白地村2800余万旅游基础设施建设项目正在实施。本年度乡级产业项目共计12个涉及1050万元，开工11个，开工率为91%，正在有序推进。三是抓好农业产业。对带动农户自主发展产业，农户有明显增收的15个经营主体进行奖补，拨付2022年度农业产业生产奖补项目207万元。

2.贯彻“两山"理论，在美丽幸福上下功夫。

带头牢固树立绿水青山就是金山银山的理念，一是打造“美丽乡村”。持续开展环境卫生整治行动，截至目前完成乡内环境督查8次，发现并反馈问题线索73条，完成整改61条。植树造林12万株，完成目标的138%，白地村被评为省级森林乡村。年内开展巡河428次、巡林384人次。二是开展整改及试点工作。我乡2021-2022年度耕地流出问题排查整改任务数为1162亩，目前已完成整改恢复任务。持续开展违规占用耕地行为整治，发放“责令停止违法行为通知书”4次。环境督查反馈砂石厂整改点位7处，已完成整改并通过市级验收。州自然资源局牵头到我乡组织开展农村房地一体宅基地确权试点颁证仪式，发放第一批不动产证书。三是完成安南村林改。安南村剩余林改涉及2个村民小组205户，174户完成签字，签字率85%，资金分配方案已经村民大会表决通过，达到林改标准，解决了长达13年的历史遗留问题。四是建筑风貌的管控。制定《三坝乡风貌整治提升三年行动计划（2023—2025年）》《乡级建筑风貌管控实施方案》，将风貌管控工作与人居环境整治提升工作有效结合。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：党政综合办公室、经济发展办公室、基层党建办公室、社会事务办公室、平安法治办公室。

所属单位7个，分别是：

1.农业综合服务中心

2.国土和村乡规划建设服务中心

3.文化体育和广播电视服务中心

4.社会保障服务中心

5.乡财政所

6.林业和草原服务中心

7.水利水电服务中心

（二）决算单位构成

纳纳入香格里拉市三坝纳西族乡人民政府2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：

1. 香格里拉市三坝纳西族乡人民政府

纳入香格里拉市三坝纳西族乡人民政府2023年度部门决算报的单位与我部门所属单位范围不一致。原因为所属单位6个单位未独立核算（不含国土和村乡规划建设服务中心，该中心经费由香格里拉市自然资源局解决），合并在香格里拉市三坝纳西族乡人民政府统一核算并编报。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

香格里拉市三坝纳西族乡人民政府部门2023年末实有人员编制74人。其中：行政编制35人（含行政工勤编制0人），事业编制39人（含参公管理事业编制1人）；在职在编实有行政人员35人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员1人，非参公管理事业人员38人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计 5 人 （离休0人，退休5人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员25人（离休0人，退休25人）。

年末其他人员14人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员 14人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属17人。

车辆编制4辆，在编实有车辆17辆。超编原因：我单位8张垃圾车属于调配车辆、1张民政局调配车辆、1张公安局调配车辆、1张消防车均属于上级单位调配车辆，编制不在本单位，另外有两辆车使用年限分别为22年和17年，净值为0。

第二部分2023 年度部门决算表

（详见附件）

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分2023 年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

香格里拉市三坝纳西族乡人民政府2023年度收入合计43076943.73元，其中：财政拨款收入43070804.43元，占总收入的99.86%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位上缴收入0元，占总收入的0%；其他收入6139.3元，占总收入的0.14%。与上年相比收入合计减少17687943.82元，下降29.11%。

其中：财政拨款收入减少17687943.82元，下降29.11%。上级补助收入增加0元，增长0%；事业收入增加0元，增长0%；经营收入增加0元，增长0%；附属单位上缴收入增加0元，增长0%；其他收入增加0元，增长0%。

减少主要原因是财政拨款比上年度减少，政府厉行节俭，减少收入，同时支出减少。

二、支出决算情况说明

香格里拉市三坝纳西族乡人民政府部门 2023 年度支出合计49790838.53元。其中：基本支出23701787.48元，占总支出的 47.6％；项目支出26089051.05元，占总支出的52.4％；上缴上级支出0元， 占总支出的 0％；经营支出 0元， 占总支出的 0％；对附属单位补助支出0 元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计减少25575230.74元，下降33.93%。其中：基本支出增加1718212.85元，增长7.82%；项目支出减少27293443.59元，下降 51.13%；上缴上级支出增加0元，增长0%；经营支出增加0元，增长0%；对附属单位补助支出增加0元，增长0%。

基本支出增加原因：2023年有新招录公务员及事业人员14人，人员类基本支出增加。项目支出减少主要原因是项目类财政拨款比上年度减少，政府厉行节俭，减少收入，同时支出减少。

（一）基本支出情况

2023 年度用于保障香格里拉市三坝纳西族乡人民政府机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出23700314.18元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出21274753.91元，占基本支出的89.77％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费2425560.27元，占基本支出的10.23％。

（二）项目支出情况

2023 年度用于保障香格里拉市三坝纳西族乡人民政府机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出 26089051.05元。 其中：基本建设类项目支出0元。具体项目开支及开展工作情况 ：

1. 香财农〔2023〕60号2023年三坝乡加工建设项目（第三批）资金1448214.59元，主要用于：一是用于三坝乡东坝一村羊肚菌加工厂建设厂房、室内用电工程安装等；二是哈巴村古鲁八花椒加工厂房建设冷库建设、散水、室内用电工程安装等；三是江边村羊肚菌加工厂建设羊肚菌厂房120平，烘干机3台，叉机1台，榨油机一套。

2. 香财预〔2023〕1号人代会工作经费及武装工作经费23124.1元，主要用于三坝乡人代会期间经费支出，武装部日常办公支出。

3. 香财农〔2023〕23号2023年产业加工建设项目（第二批）资金959721.00元，主要用于：一是用于瓦刷村苹果加工车间冷冻厂房建设；二是用于东坝一村羊肚菌菌种培育深加工厂房建设及设备购置。

4. 香财资环〔2023〕11号2022年中央自然灾害（地质灾害）救灾资金90000.00元，主要用于白地村中火山房屋倒塌重建救助、白地村陆马家公路塌方应急处置、东坝二村道谷组入组道路挡墙垮塌整治。

5. 香财农〔2023〕75号2023年三坝乡产业配套基础设施建设项目（第四批）资金202704.36元，主要用于三坝乡各村组田间路、农田水渠及水池等建设。

6. 香财预〔2023〕12号三坝纳西族乡“二月八”民族传统节日活动工作经费75000.00元，主要用于三坝纳西族乡“二月八”民族传统节日活动费用。

7. 香财农〔2023〕10号2022年度农业产业生产综合奖补资金2078115.00元，主要用于三坝乡各村“一村一品、一乡一特”特色产业生产加工的中小企业进行产业奖补。

8. 香财社〔2023〕194号徐红军同志去世后抚恤丧葬费补助资金242046.00元，主要用于徐红军同志去世后抚恤丧葬费补助。

9. 香财农〔2023〕7号2022年百千万示范工程精品示范村三坝乡白地村建设项目、江边村本习小组百千万工程建设项目资金1132168.62元，主要用于百千万示范工程精品示范村三坝乡白地村建设项目、江边村本习小组百千万工程建设。

10.香财农〔2023〕10号2023年三坝乡基地建设项目（第一批）资金2654748.5元，主要用于哈巴村肉牛基地建设、东坝二村肉牛养殖青贮饲料池附属设施建设、江边村赖头支肉牛养殖基地建设、安南村肉牛养殖项目设备采购费用。

11.香财农〔2023〕23号2023年三坝乡基地建设项目（第二批）资金317460.00元，主要用于瓦刷坪子组牛舍建设及江边村赖头支肉牛养殖基地建设。

12.香财农〔2023〕60号2023年三坝乡基地建设项目（第三批）资金907180.00元，主要用于白地羊舍建设、瓦刷坪子组牛舍建设及江边村赖头支肉牛养殖基地建设。

13.香财农〔2023〕28号2023年驻村第一书记工作经费44855.00元，主要用于三坝乡7个行政村驻村第一书记办公经费。

14.香财预〔2023〕184号2023年人大代表阵地规范化建设经费50000.00元，主要用于三坝乡人大代表工作站及联络室规范建设。

15.香财预{2023}Z号工作经费（纪检委）4600.00元，主要用于乡纪委办公设备采购。

16.香财农〔2023〕91号2023年三坝乡基地建设项目（第五批）资金495996.4元，主要用于哈巴村肉牛基地建设、东坝二村肉牛养殖青贮饲料池附属设施建设、江边村赖头支肉牛养殖基地建设、安南村肉牛养殖项目设备采购费用。

17.香财农〔2023〕10号2023年三坝乡产业配套基础设施建设项目（第一批）资金1552640.00元，主要用于主要用于三坝乡各村组田间路、农田水渠及水池等建设。

18.香财教〔2023〕43号2023年香格里拉户外运动大会补助资金100000.00元，主要用于哈巴雪山节登山活动费用。

19.香财农〔2023〕91号2023年三坝乡产业配套基础设施建设项目（第五批）资金249600.00元，主要用于三坝乡各村组田间路、农田水渠及水池等建设。

20.香财农〔2023〕75号2023年三坝乡基地建设项目（第四批）资金253200.00元，主要用于哈巴村花椒厂房建设。

21.香财农〔2023〕75号2023年三坝乡基地建设项目（第四批）资金139855.36元，主要用于白地羊舍建设、瓦刷坪子组牛舍建设及江边村赖头支肉牛养殖基地建设。

22.香财预〔2023〕210号龙旺边一二组农村公益事业财政奖补项目缺口资金167400.00元，主要用于龙旺边一二组公厕建设。

23.香财农〔2023〕104号三坝乡2023年基地建设（第六批)项目资金246000.00元，主要用于江边村赖头支肉牛养殖基地设备采购。

24.香财预〔2023〕1号三坝乡民族乡专项工作经费295105.29元，主要用于三坝乡政府及各站所电费、办公耗材费用、临聘人员工资等。

25.香财农〔2023〕96号2023年城乡建设用地增减挂钩结余指标跨省域调剂资金549110.00元，主要用于三坝乡部分设计服务项目设计费、审计费及监理费。

26.香财预〔2023〕134号第二批疫情防控资金128840.00元，主要用于三坝乡疫情防控所产生的费用。

27.香财综〔2023〕69号2022年第二批省级专项彩票公益金项目资金144330.00元，主要用于三坝乡东坝一村关金活动室建设。

28.香财预〔2023〕201号香格里拉市南素商贸有限公司朝天椒种植项目资金149070.00元，主要用于香格里拉市南素商贸有限公司朝天椒种植项目。

29.香财农〔2023〕60号2023年三坝乡配套基础设施建设项目（第三批）资金308421.32元，主要用于三坝乡各村组田间路、农田水渠及水池等建设。

30.香财农〔2023〕10号2023年三坝乡产业加工建设项目（第一批）资金2298000.00元，主要用于三坝乡特色产业园区打造特色产业“一二三产融合”产业园区，2023年对电子服务中心（三产融合宣传中心）进行完善，包含宣传、仓储、物流等配套设施建设。

31.香财预〔2023〕209号三坝乡江边村阿美支组农村公益事业财政奖补项目缺口资金137250.00元，主要用于三坝乡江边村阿美支组活动场所建设。

32.香财预〔2023〕1号三坝乡工作经费509324.11元，主要用于三坝乡政府各办个中心电费、办公用品费、差旅费、临聘人员及公益岗工资等。

33.香财农〔2023〕10号2023年中央财政衔接推进乡村振兴补助资金880000.00元，主要用于东坝二村拉丁上、下组民族团结示范村建设。

34.香财农〔2023〕10号2022年度以奖代补资金399800.00元，主要用于三坝乡各村“一村一品、一乡一特”特色产业生产加工的中小企业进行产业奖补。

35.香财社〔2023〕61号疫情防控中央补助资金100000.00元，主要用于三坝乡疫情防控费用。

36.香财预〔2023〕182号三坝乡哈巴村工作经费30000.00元，主要用于三坝乡哈巴村日常办公用品费用。

37.香财农〔2023〕23号2023年产业配套基础设施建设项目（第二批）资金155280.60元，主要用于三坝乡各村组田间路、农田水渠及水池等建设。

38.市搬迁安置办下发梨园电站集体资产补偿款6464890.8元，主要用于代发梨园电站建设后受灾、受损三坝乡区域内村民赔偿款。

39.香财预〔2023〕1号村民小组党支部工作经费105000.00元，主要用于村民小组党支部党建工作支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

香格里拉市三坝纳西族乡人民政府部门2023 年度一般公共预算财政拨款支出42870894.43元, 占本年支出合计的86.1%。与上年相比减少16526404.03元，下降27.82%,主要原因是财政拨款比上年度减少，政府厉行节俭，减少收入，同时支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出8725283.19元，占一般公共预算财政拨款总支出的20.35%。主要用于主要用于政府各办公用经费及行政人员工资支出，满足机构日常运行；

2.外交（类）支出 0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出 0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

5.教育支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

6.科学技术支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

7.文化旅游体育与传媒支出447784.51元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.04%，主要用于文化活动及文化站事业人员经费支出；

8.社会保障和就业支出2073372.59元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.84%，主要用于行政及事业人员五险经费、死亡抚恤金支出；

9.卫生健康支出2896649.79元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.76%，主要用于社保中心事业人员工资、公用经费及疫情防控支出；

10.节能环保支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

11.城乡社区支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

12.农林水支出27122658.47元，占一般公共预算财政拨款总支出的63.27%%，主要用于农科站事业人员经费、农业乡村振兴产业项目支出；

13.交通运输支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

14.资源勘探工业信息等支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

15.商业服务业等支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

16.金融支出支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

17.援助其他地区支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

18.自然资源海洋气象等支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

19.住房保障支出1266075.88元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.95%，主要用于人员经费支出（住房公积金）；

20.粮油物资储备支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

21.国有资本经营预算支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

22.灾害防治及应急管理支出90000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.21%，主要用于自然灾害的防治及受灾相关补助；

23.其他支出249070.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.58%，均为朝天椒种植项目及哈巴雪山登山节活动支出。

24.债务还本支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

25.债务付息支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

26.抗疫特别国债安排的支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023 年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“ 三公” 经费支出年初预算为 130000.00元，决算为143794.00元，完成年初预算的110.61%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为130000.00元，决算为143794.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100%，完成年初预算的110.61%；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%，具体是国内接待费支出决算0元。(其中：外事接待费支出决算0元)，国（境）外接待费支出决算0元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

香格里拉市三坝纳西族乡人民政府部门2023 年度一般公共预算财政拨款“ 三公”经费支出年初预算为 130000.00元，支出决算为143794.00元，完成年初预算的110.61%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为130000.00元，决算为143794.00元，完成年初预算的110.61%；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元，完成年初预算的0%。2023 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因：我单位根据资金文件香财社〔2023〕61号安排2022年疫情防控资金，用于支付2022年度我乡疫情防控产生的费用，其中包含公车运行维护费32630.00元，故出现三公经费支出超出年初预算数的情况。

2023 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上 年增加18759.00元，增长15%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算增加18759.00元，增长15%；公务接待费支出决算增加0元，增长0%。2023 年度一般公共预算财政拨款“ 三公”经费支出决算增加的主要原因是我单位根据资金文件香财社〔2023〕61号安排2022年疫情防控资金，用于支付2022年度我乡疫情防控产生的费用，其中包含公车运行维护费32630.00元，故出现三公经费支出超出年初预算数的情况。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为17辆。主要用于乡村振兴、经济普查、土地改革、考察学习、东坝公路维修等相关工作范围所需车辆燃料费、维修费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

香格里拉市三坝纳西族乡人民政府部门 2023 年机关运行经费支出 807142.01元，比上年减少21426.17元，下降2.59%,主要原因是我部门厉行节俭，减少机关运行支出 。部门机关运行经费主要用于日常办公用品开支、其他商品服务开支、工会经费开支等。

二、国有资产占用情况

截至 2023 年末，香格里拉市三坝纳西族乡人民政府部门资产总额 68112944.55元，其中，流动资产27427593.62元， 固定资产12055451.21元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产 63074.46元（净值），其他资产28566825.26元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加164468.93元，其中固定资产减少204377.54元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆 0辆，账面原值0元；报废报损资产19项，账面原值112675.00元，实现资产处置收入0元；出租房屋2,560.00平方米，账面原值1508056.13元，实现资产使用收入181640.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023 年度，部门政府采购支出总额256171.30元，其中：政府采购货物支出174748.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出81423.30元。授予中小企业合同金额256171.30元，其中：授予小微企业合同金额256171.30元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭 的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以 外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单 位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定， “ 三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、 公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料 费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“ 三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“ 三公”经费决算数是指各部门（含 下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资 金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接 待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情 况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的 参考和依据。

2.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。

3.政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

4.基本支出：系用于保障机关、事业部门等机构正常运转的日常支出，包括基本工资，津贴补贴和机关事业部门基本养老保险缴费等工资福利支出，办公费、差旅费、印刷费、水电费、车辆运行维护费、维修（护）等日常经费支出。

5.项目支出：系用于保障机关、事业部门等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，专项用于业务工作开展的项目经费支出。