监督索引号53340100236002401000

  香格里拉市建塘镇建塘独克宗小学2024年度决算

目录

第一部分  概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  概况

一、主要职责

（一）主要职能

香格里拉市建塘镇独克宗小学是财政全额拨款的公益一类事业单位，隶属香格里拉市教育体育局，为一级预算单位，学校所需经费由市财政统一预算，纳入国库集中支付管理。香格里拉市建塘镇独克宗小学服务于香格里拉市义务教育工作，其宗旨和业务范围:实施小学教育，促进基础教育发展，小学学历教育。具体职责如下：

(1)、负责贯彻党的教育方针，坚持社会主义办学方向，实行教育与生产劳动组结合，对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动等方面的教育。

(2)、负责配合各级人民政府依法动员，组织适龄儿童、少年入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿、少年接受九年义务教育。

(3)、负责制定学校教育发展规划、并抓好组织实施和落实工作。

(4)、负责按照教育主管发布的指导性教学计划、教学大纲，组织实施教育教学活动。

(5)、负责依据国家教育主管有关教学计划、课程设置等方面的规定，决定和实施本校的教学计划，组织教学评比，集体备课，对学生进行统一考核，考试等。

(6)、负责教育教学管理并对学生实施奖励和处分。

(7)、负责依法制定本校教师及其他职工聘任办法并对解聘有关教师和其他职工。

(8)、负责聘任、培训、考核教师、依法奖励或处分教师和其他工作。

(9)、负责科学管理、合理使用的设施和经费，并积极筹措资金，改善办学条件。

(10)、负责维护学校，师生的合法权益，有拒绝任何组织和个人对教育教学活动进行非法干涉。

(11)、依法接受各级教育行政的检查指导和人民群众的监督。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

香格里拉市建塘镇独克宗小学内设机构为9个，包括：校长办公室、学校综合办公室、财务室、总务处、党支部办公室、教导室、教科室、工会办公室、德育处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成情况

纳入我单位2024年度决算编报的单位共1个。分别是：

1.香格里拉市建塘镇独克宗小学，纳入我单位2024年度决算编报的单位与我所属单位范围保持一致。

（三）香格里拉市建塘镇独克宗小学人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员39人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员38人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员5人。包括财政拨款开支经费的人员5人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计9人（离休0人，退休9人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员34人（离休0人，退休34人）。年末学生424人。年末遗属0人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

我校以立德树人根本任务为核心，围绕教学质量提升、学生全面发展、师资队伍建设、校园安全保障、家校社协同育人五大板块推进重点工作，全力构建高质量育人体系。

第二部分  2024年度决算表

（详见附件）

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2024年度决算情况说明

一、收入决算情况说明

迪庆州香格里拉市建塘镇独克宗小学2024年度收入合计13929676.45元。其中：财政拨款收入13887676.45元，占总收入的99.70%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入42000.00元,占总收入的0.30%。

与上年相比，收入合计增加425836.08元，增长3.15%。其中：财政拨款收入增加383836.08元，增长2.84%，其他收入增加42000.00元，上下年度均无上级补助收入；上下年度均无事业收入；上下年度均无经营收入；上下年度均无附属单位上缴收入。财政拨款收入增加主要原因是2024年教职工人数及学生人数增加，人员经费增加及学生公用经费增加。

二、支出决算情况说明

迪庆州香格里拉市建塘镇独克宗小学2024年度支出合计13930676.45元。其中：基本支出12802064.54元，占总支出的91.90％；项目支出1128611.91元，占总支出的8.10％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加426836.08元，增长3.16%。其中：基本支出增加362267.70元，增长2.91%；项目支出增加64568.38元，增长6.07%；上下年度均无上缴上级支出；上下年度均无经营支出；上下年度均无对附属单位补助支出。主要原因是本年增加1名教师，调入5名在职教职工，人员工资标准调高，对应的单位部分五险一金增加，导致财政拨款收入增加，对应支出相应增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障香格里拉市建塘镇独克宗小学等机构正常运转的日常支出12802064.54元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出12501647.74元，占基本支出的97.65％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费204376.8元，占基本支出的1.6％；对个人和家庭的补助经费支出96040元，占基本支出的0.75％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障香格里拉市建塘镇独克宗小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1128611.91元。其中：香教党工发〔2020〕13号办公经费项目支出1000.00元，主要用于学校党刊购买及日常办公经费；香财社〔2024〕54号项目经费10000.00元，主要用于创建卫生校园经费使用；香财教〔2024〕2号学生营养餐12273.00元 主要用于学生营养餐项目；香财教〔2024〕54号少年宫 15000.00元 ，主要用于开展少年宫活动使用；香教体发〔2023〕139号全市中小学心理辅导室专项资金42000.00元，主要用于购买学生心理辅导室专项设备及维修维护；香财预〔2024〕176号 50000 .00元，主要用于学校零星维修，网络费用等办公费使用；香财预〔2024〕53号校园文化建设经费50000.00元 ，主要用于学校生态园建设及学校绿化牌匾、宣传栏制作；2024年春季学期学生生活费 405000元，用于发放高农学生生活补助；2024年城乡义务教育公用经费项目支出343339.45元，主要用于办公费、水电费、零星维修维护费、教师差旅费、办公设备购置学生文具、学生保险等相关经费支出。香财教〔2024〕32号基础教育综合奖补资金 199999.46 用于学校文化、绿化、红色文化综合建设使用。 

其中高原农牧民补助为重点项目，高原农牧民子女学生生活补助政策是迪庆州委、州政府促进教育公平，构建和谐社会的重要举措。由于高原地区特殊的自然环境和经济条件，高原农牧民家庭普遍面临经济困难，子女教育问题成为制约其发展的重要因素。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

香格里拉市建塘镇独克宗小学2024年度一般公共预算财政拨款支出13872676.45元,占本年支出合计的99.58%。与上年相比增加368836.08元，增长2.85%,完成年初预算的106.58%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况 

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此预算。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此预算。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%年初无此预算。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此预算。

5.教育（类）支出10379522.19元，占一般公共预算财政拨款总支出的74.82%，完成年初预算的107.93%。主要用于教师基本工资、津贴补贴等人员经费支出及学校日常公用经费支出，造成年初预决算的主要原因是2024年学生人数增加，教师人数增加导致公用经费、人员经费增加。

  6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此预算。

  7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此预算。

  8.社会保障和就业（类）支出1329621.61元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.58%，完成年初预算的103.31%。主要用于教职工缴纳养老保险，造成年初预决算的主要原因是教师人数增加，缴纳养老保险增多。

  9.卫生健康（类）支出1136433.69元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.19%，完成年初预算的102.48%。主要用于教职工基本医疗保险及公务员医疗保险，造成年初预决算的主要原因是教师人数增加，缴纳教师医疗保险增多。

  10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此预算。

  11.城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此预算。

  12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此预算。

  13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此预算。

  14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此预算。

  15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此预算。

  16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此预算，年初无此预算。

  17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此预算。

  18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此预算。

  19.住房保障（类）支出1027098.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.40%，完成年初预算的102.36%。主要用于教职工缴纳住房公积金；造成年初预决算的主要原因教师人数增多导致缴纳住房公积金增多。

  20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此预算。

  21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此预算。

  22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此预算。

  23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此预算。

  24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此预算。

  25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此预算。

  26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为20000元，决算为0元，完成年初预算的0%；支出决算较上年减少20000元，下降100%。

因公出国（境）费支出年初预算为元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为20000元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加/减少0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少20000元，下降100%；公务接待费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元较上年增加0元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为20000元，支出决算为0元，完成年初预算的0%，支出决算较上年减少20000元，下降100%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是公车在2024年不能正常使用，故没有相应支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少20000元，下降100%；公务接待费支出决算增加0元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加0元，上年无此项支出0；国（境）外接待费支出决算0元较上年增加0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是公车在2024年不能正常使用，较2023年比较没有相应支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。因为公车不能正常使用故未产生车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

不存在有相关相关经费支出但无实物量的情况。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

香格里拉市建塘镇独克宗小学2024年机关运行经费支出0元，比上年增加0元，增长0%,主要原因是我单位为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，香格里拉市建塘镇独克宗小学资产总额39435303.55元，其中，流动资产323026.96元，固定资产25706452.16元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产13405824.43元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少4184251.78元，其中流动资产减少111751.25，固定资产净值减少1398500.81元，无形资产净值减少2673999.72元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，政府采购支出总额57740.00元，其中：政府采购货物支出57740.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额57740.00元，其中：授予小微企业合同金额57740.00元。

四、绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1.决算：各依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进预算执行以及编制后续年度预算的参考和依据。

2.上级补助收入：指单位从主管和上级单位取得的非财政性补助收入；

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入；

4.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出；

5.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出；

监督索引号53340100236002401111