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香格里拉市实验小学2023年度单位决算目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分  2023 年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公 ”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公 ”经费情况表

第三部分  2023 年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公 ”经费支出决算情况说明 

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

香格里拉市实验小学是一所准事业单位，服务香格里拉市义务教育工作，隶属香格里拉市教育体育局直接领导。学校财务由市财政统一预算，纳入国库集中支付管理范围。

(1)负责贯彻党的教育方针，坚持社会主义办学方向，实行教育与生产劳动组结合，对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动等方面的教育。

(2)负责配合各级人民政府依法动员，组织适龄儿童、少年入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿、少年接受九年义务教育。

(3)负责制定学校教育发展规划、并抓好组织实施和落实工作。

(4)负责按照教育主管部门发布的指导性教学计划、教学大纲，组织实施教育教学活动。

(5)负责依据国家教育主管部门有关教学计划、课程设置等方面的规定，决定和实施本校的教学计划，组织教学评比，集体备课，对学生进行统一考核，考试等。

(6)负责教育教学管理并对学生实施奖励和处分。

(7)负责依法制定本校教师及其他职工聘任办法并对解聘有关教师和其他职工。

(8)负责聘任、培训、考核教师、依法奖励或处分教师和其他工作。

(9)负责科学管理、合理使用的设施和经费，并积极筹措资金，改善办学条件。

(10)负责维护学校，师生的合法权益，有拒绝任何组织和个人对教育教学活动进行非法干涉。

(11)依法接受各级教育行政部门的检查指导和人民群众的监督。

（二）2023 年度重点工作任务概述

2023年度单位预算执行意识增强，预算执行进度更趋合理、规范。从收支结余情况分析，学校预算执行情况好，财务状况较好，工资福利支出、商品服务补助支出都在预算控制的范围内，各类与去年同期相比，除特殊因素外，均在合理的变动区间内。学校财务室在校长、分管财务副校长及校务会领导下，高度配合学校以上工作，在经费开支上给予了全力保障，同时也就是对学校教育教学中心环节工作最有力的支持。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置9个内设机构，包括：校长办公室、学校综合办公室、财务室、总务处、党支部办公室、教导室、教科室、工会办公室、德育处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

香格里拉市实验小学作为二级预算单位纳入香格里拉市教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

香格里拉市实验小学2023 年末实有人员编制 60人。其中：行政编制 0人（含行政工勤编制0人），事业编制60 人（含参公管理事业编制0人）； 在职在编实有行政人员 0 人（含行政工勤人员 0 人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员60人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计 12人 （离休 0人，退休 12人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员 21人（离休 0 人，退休21人）。

年末其他人员4人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员 4 人，政府性基金预算财政拨款开支人员 0人。年末学生 846人。年 末遗属 0人。

车辆编制1 辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

本单位2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有对应的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，为空表。

第三部分  2023 年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

香格里拉市实验小学2023年度收入合计21,567,325.8元。其中：财政拨款收入21,567,325.8元，占总收入的100%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加2,736,374.38元，增长14.53%。其中：财政拨款收入增加2,754,953.96元，增长14.64%；上级补助收入增加0元，增长0%；事业收入增加0元，增长0%；经营收入增加0元，增长0%；附属单位上缴收入增加0元，增长0%；其他收入减少18,579.58元，下降100%。主要原因是本年增加4名编制，调入4名在职教职工，新增3名提前退休教师，学生人数也相应增加，对应人员经费、公用经费及高原农牧民子女学生生活补助、营养改善计划补助资金增加，导致财政拨款收入增加。

二、支出决算情况说明

香格里拉市实验小学2023年度支出合计21,573,081.56元。其中：基本支出19,150,883.66元，占总支出的88.77%；项目支出2,422,197.90元，占总支出的11.23%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加2,733,001.84元，增长14.51%。其中：基本支出增加2,295,409.74元，增长13.62%；项目支出增加437,592.10元，增长22.05%；上缴上级支出增加0元，增长0%；经营支出增加0元，增长0%；对附属单位补助支出增加0元，增长0%。主要原因是本年增加4名编制，调入4名在职教职工，新增3名提前退休教师，人员工资标准调高，对应的单位部分五险一金增加；学生人数增加、公用经费及高原农牧民子女学生生活补助、营养改善计划补助资金支出增加，提高了2023年义务教育公用经费补助标准，导致项目支出增加，所以本年总体支出较上年增加。 

（一）基本支出情况

2023 年度用于保障香格里拉市实验小学机构正常运转的日常支出 19,150,883.66 元。其 中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出18,836,975.54 元，占基本支出的98.36% ; 办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费 313,908.12元，占基本 支出的1.64％。

（二）项目支出情况

2023 年度用于保障香格里拉市实验小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,422,197.90元。其中：基本建设类项目支出 0 元。具体项目开支为：1.学校义务教育公用经费支出773366.08元，资金主要用于教育办公支出，教师培训费，差旅费，学生食堂、教室水电费，校园文化建设，校园零星维修等开展正常教育教学办公经费支出；2.迪庆高原农牧民子女学生生活费支出811268.3元，资金用于学生在校食堂生活费支出及学期结束后清退学生高原农牧民资金;3.营养餐项目资金支出

807563.52元，资金用于学生在校购买营养餐食品（水果坚果、牛奶、鸡蛋、酸奶）费用支出;4.政府性基金预算彩票公益金资金30000.00元，用于学校少年宫购买零星耗材费用支出。 

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

香格里拉市实验小学2023年度一般公共预算财政拨款支出21,537,325.8元，占本年支出合计的99.83%。与上年相比增加2,754,953.96元，增长14.67%，主要原因是2023年我校增加4名教职工，3名提前退休教师，人员工资标准调高，学生人数增加，对应的人员经费增加、对应的高原农牧民资金、营养餐资金、公用经费资金增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出16,839,147.21元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.19%。主要用于教育办公支出，人员工资，学生高原农牧民补助，学生营养餐，教师培训费，学生食堂、宿舍、教室水电费，校园文化建设，校园零星维修等开展正常教育教学办公经费支出。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出1,885,010.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.75%。主要用于职工失业保险费用及机关事业单位基本养老保险费用支出。

9.卫生健康（类）支出1,369,701.07元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.36%。主要用于职工医疗保险费用支出。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出1,443,467.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.70%。主要用于职工住房公积金费用支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为20000元，决算为20000元，完成年初预算的100%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为20000元，决算为20000元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100%，完成年初预算的100%；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。其中：1.公务用车运行燃油费10700元；2.公务用车检车费用850元；3.公务用车维修费用8450元。

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

香格里拉市实验小学2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为20000元，支出决算为20000元，完成年初预算的100%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为20000元，决算为20000元，完成年初预算的100%；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元，完成年初预算的0%。2023 年度一般公共预算财政拨款“ 三公”经费支出决算数等于年初预算数。主要原因为我单位严格执行年初预算经费安排。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0元，增长0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算增加0元，增长0%；公务接待费支出决算增加0元，增长0%。2023 年度一般公共预算财政拨款“ 三公”经费支出决算数等于年初预算数。主要原因为我单位严格执行年初预算经费安排。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于教职工出差所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

香格里拉市实验小学2023年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0元，增长0%,因我校不属于行政单位和参照公务员管理的事业单位，所以不存在机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至 2023 年末，香格里拉市实验小学资产总额 10868668.17元，其中，流动资产145511.37 元，固定资产10723156.8元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少2875339.26元，其中固定资产减少2592294.07元。处置房屋建筑物 0平方米，账面原值 0 元；处置车辆 0辆，账面原值0元；报废报损资产0 项，账面原值 0 元，实现资产处置收入0 元；出租房屋0 平方米，账面原值 0 元，实现资产使用收入0 元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023 年度，香格里拉市实验小学政府采购支出总额 177056元，其中：政府采购货物支出 158606元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出18450元。授予中小企业合同金额 167056 元，其中：授予小微企业合同金额 167056元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表（附表13-1至附表13-4）。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭 的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以 外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单 位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定， “ 三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的 国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费 等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用 车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“ 三公”经费相关 数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支 出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“ 三公”经费决算数是指各部门（含 下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转 结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情 况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情 况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门 预算的参考和依据。

2.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。

3.政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

4.基本支出：系用于保障机关、事业部门等机构正常运转的日常支出，包括基本工资，津贴补贴和机关事业部门基本养老保险缴费等工资福利支出，办公费、差旅费、印刷费、水电费、车辆运行维护费、维修（护）等日常经费支出。

5.项目支出：系用于保障机关、事业部门等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，专项用于业务工作开展的项目经费支出。

6.“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指部门公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

7.机关运行经费：指行政部门和参照公务员法管理的事业部门使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出（即：行政部门和参照公务员法管理的事业部门使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出）。