迪庆州香格里拉市第三中学部门2020年度部门决算

目录

第一部分  迪庆州香格里拉市第三中学概况

一、主要职能

香格里拉市第三中学是一所事业单位，服务香格里拉市初级中学教育工作，隶属香格里拉市教育局直接领导。学校财务由市财政统一预算，纳入国库集中支付管理范围。

①坚决贯彻执行党和国家的路线、方针、政策，执行上级党委和行政部门的指示。坚持社会主义办学方向，努力按教育规律办学。拟订学校教育改革与发展战略，制定学校教育事业发展规划和年度计划并组织实施。

②负责全校义务教育等管理工作，负责学校的规划和布局调整，促进全校教育协调均衡发展。

③负责全校教师队伍建设和管理工作，依法管理教师的编制、资格认定、职务评聘、考核、聘用、培训等。

④负责统筹管理全校教育经费，协调督促落实确保教师工资统一发放和合理安排学校正常运转经费；组织实施学校建设；管好用好教育经费；落实学生资助政策；完成国家、省、市教育大计。
    ⑤、坚持勤俭办学的精神，管理学校的经费、校舍和设备，组织实施学校基本建设，不断改善办学条件，不断改善教职工的集体福利，提高办学效益，健全学校各种规章制度和教职工岗位责任制，加强和改善学校管理，建立正常的教学秩序，树立良好校风、教风和学风。
    ⑥、协调学校外部关系，加强学校与社会、学生家长的联系，争取社会各界支持。

   ⑦、积极推进学校社会主义精神文明建设，完成香格里拉市教育局及其他上级部门安排的其它工作，并创学校特色。

二、部门基本情况

我部门编制2021年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个。部门基本情况如下：

在职人员编制160人，其中：事业编制160人。在职实有152人，其中： 财政全供养 172人（含提前退休20人）。

离退休人员 86人，其中： 退休85人，离休1人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表(详见附件）

二、收入决算表(详见附件）

三、支出决算表(详见附件）

四、财政拨款收入支出决算总表(详见附件）

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表(详见附件）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表(详见附件）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(详见附件）

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表(详见附件）

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表(详见附件）

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2020年总收入53740024.55元，财政拨款收入53740024.55元，其他收入0.00元。财政拨款收入占总收入100.00%，其他收入占总收入0.00%。

二、支出决算情况说明

2020年收入为53740024.55元，总支出为53835143.28元；年初预算数46138489.31元。总收入与预算数差额为7601535.24元，财政拨款总支出与预算数差额为7696653.97元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2020年财政拨款总收入为53740024.55元，财政拨款总支出为53680143.28元；本年度财政拨款预算数46138489.31元。财政拨款总收入与预算数差额为7696653.97元，财政拨款支出预算完成情况率为116.35%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2020年“三公”经费预算支出67300.00元（其中公务用车运行维护费20000.00，国内接待费47300.00元），2020年“三公”经费支出50689元（其中公务用车运行维护费20000.00元，国内接待费30689.00元），2019年“三公”经费支出62317.00元（其中公务用车运行维护费14255.01元，国内接待费48062.00元）。“三公”经费支出比上年减少11628.00元，同比减少18.66%。三公”经费支出比预算数增加16611.00元，差额原因:本年度我校按照“三公经费”控制标准严格控制接待费用及公车运行维护费。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  迪庆州香格里拉市第三中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.云南省香格里拉市第三中学是一所准事业单位，服务香格里拉市初级中学教育工作，隶属香格里拉市教育局直接领导。学校财务由市财政统一预算，纳入国库集中支付管理范围。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

校共设校长室、办公室、教务处、教研室、财务室、政教处六大机构，无变动情况。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

学校机构人员情况：本校教职工编制数是160人，其中事业工勤编35人，专业技术编制125人。年末在职在编实有190人（其中事业工勤人员25人，管理岗2人，专业技术人员129人），提前退休人员20人（专业技术人员14人，管理岗2人，事业工勤编18人），正式退离休72人，其中离休1人，正式退休71人。年末造册人数为190人。临聘人员6人。遗属补助11人。年末学生人数1594人。

（二）2020年度重点工作任务介绍

2020年度，学校财务人员克服了始终牢记全校工作一盘棋，以年度工作目标为中心，通过群策群力，发挥财务人员的整体力量，全面完成了年度既定的工作目标，并在会计核算、会计监督、会计报告、内外联系等多方面取得了一定的工作成绩，受到学校领导和上级有关部门领导的充分肯定。现将学校财务总体工作总结

一、资金筹措、内外协调

1.学校财务人员对日常工作流程熟练掌握，能做到条理清晰、帐实相符。从原始发票的取得到填制记账凭证、从会计报表编制到凭证的装订和保存都达到正规化、标准化。

2.学校财务人员开源节流，较大地缓解了学校的资金压力，保证了学校正常教学工作的开展。

3.在对外联系的过程中，财务人员坚持把学校利益放在首位，坚持维护学校的整体形象。以年初计划安排的经费为限，尽力使所花费的每一分钱都有回报为基本准绳，时时不忘宣传学校，为学校整体发展而尽努力。

二、财务会计核算

　  1.精心设计会计核算体系，全面、真实及时的提供财务会计信息，为领导决策等提供有用的决策信息。学校财务人员结合学校具体情况和年度财务工作目标，通过会议研讨、日常交流、向专家请教、向兄弟单位学习和再实践、再总结等多种形式，精心组织、设计学校的会计核算体系和会计信息报告系统。

2.坚持会计创新，再创佳绩。积极适应财政、物价、工商、税务体系的要求，全面维护学校的整体利益，确保学校的利益化，为学校节省大量资金流出，为学校发展提供了财务基础。

三、财务会计监督

1.对学校每笔经济业务的合法性、合理性进行监督。严格按有关制度执行，铁面无私从不放过任何不合理事情。进一步加强财务票据的管理，采取专人负责，日常工作中做好各种财政、税务票据的领用、核销、库存等的台账登记工作。每次都向领用人书面交待清楚各种票据的使用规定、注意事项等相关的事宜。及时核销各种票据，以确保学校的所有收入及时进行账务处理。坚持财务“收支两条线”，严格实物资产的入库手续，从源头做好学校的财务监督工作。

2.对学校整体资产进行监督，定期进行固定资产盘点，以保证学校财产不受侵害。

四、经费管理

(一)预算内经费管理：预算内经费全部由财政拨款，主要用于职工工资、奖金、离退休费、医疗保险、住房公积金和公业务费等开支。主要通过以下工作来实现经费管理。1及时足额发放职工工资、奖金、离退休费等;2、按期上交职工医疗保险金、住房公积金;3、公业务费开支严格执行校长“一支笔”审批，报销时必须凭原始凭证据实列报，不能以领代报或以借代报。手续不完善、票据不正规和非正常开支的费用，一律不予报销;4、采购、维修大额开支实行集体研究决定，并上报相关部门，完善控购手续后方可执行。

(二)预算外经费管理：预算外经费主要用于学校办公开支。

(三)往来款管理：往来款主要有书款、免费教科书款、特困生减免款、学生伤亡补助、住房公积金个人部分、医保个人部分、个别所得税、教学奖、单位及个人借款等。往来款一律执行专款专用，绝不挪作他用。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入迪庆州香格里拉市第三中学部门2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门编制2021年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个。部门基本情况如下：

在职人员编制160人，其中：事业编制160人。在职实有152人，其中： 财政全供养 172人（含提前退休20人）。

离退休人员 86人，其中： 退休85人，离休1人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

第二部分  2020年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

迪庆州香格里拉市第三中学部门2020年度收入合计5,374万元。其中：财政拨款收入5,374万元，占总收入的100%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。

2019年度收入合计5,416.9万元。其中：财政拨款收入5,401.4万元，占总收入的99.71%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入15.5万元，占总收入的0.29%。

与上年数对比情况：12020年度收入比2019年收入有所下降，下降原因：其他收入减少及在职在编人数减少。

二、支出决算情况说明

迪庆州香格里拉市第三中学部门2020年度支出合计5,383.51万元。其中：基本支出4,611.34万元，占总支出的85.66%；项目支出772.18万元，占总支出的14.34%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。

2019年度支出合计5,548.15万元。其中：基本支出4,778.96万元，占总支出的86.14%；项目支出769.2万元，占总支出的13.86%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。

与上年数对比情况：基本支出有所减少，项目支出有所增加，基本支出减少原因是人员变动，2020年比2019年在职在编人数减少。项目支出有所增加是由于2020年学生人数比2019年学生人数多。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障迪庆州香格里拉市第三中学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出4,611.34万元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出4,506.79万元，占基本支出的97.73%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费104.54万元，占基本支出的2.27%。

2019年度用于保障迪庆州香格里拉市第三中学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出4,778.96万元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出4673.11万元，占基本支出的97.78%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费105.85万元，占基本支出的2.22%。

 变动主要原因分析：2020年在职在编人数减少。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障迪庆州香格里拉市第三中学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出772.18万元。

2019年度用于保障迪庆州香格里拉市第三中学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出769.2万元。

主要原因分析：项目支出有所增加是由于2020年学生人数比2019年学生人数多。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

迪庆州香格里拉市第三中学部门2020年度一般公共预算财政拨款支出5,368.01万元，占本年支出合计的99.71%。

2019年度一般公共预算财政拨款支出5401.40万元,占本年支出合计的99%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  5.教育（类）支出4,278.52万元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.7%。主要用于人员工资，学生高原农牧民补助，学生营养餐，教师培训费，学生食堂、宿舍、教室水电费，校园文化建设，校园零星维修等。

  6.科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  7.文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  8.社会保障和就业（类）支出451.37万元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.41%。

  9.卫生健康（类）支出311.1万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.8%。

  10.节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  11.城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  12.农林水（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  13.交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  14.资源勘探信息等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  15.商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  16.金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  17.援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  18.自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  19.住房保障（类）支出327.03万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.09%。

  20.粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  21.国有资本经营预算（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  22.灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  23.其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  24.债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  25.债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  26.抗疫特别国债安排（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

迪庆州香格里拉市第三中学部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为6.73万元，支出决算为5.07万元，完成预算的75.33%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为2万元，完成预算的100.00%；公务接待费支出决算为3.07万元，完成预算的64.9%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因;我校严格按照三公经费管理制度执行。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少1.16万元，下降18.66%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算增加0.57万元，增长40.3%；公务接待费支出决算减少1.74万元，下降36.15%。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出2万元，占39.46%；公务接待费支出3.07万元，占60.54%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出2万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出2万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于公务用车车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费3.07万元。其中：

国内接待费支出3.07万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待100批次（其中：外事接待0批次），接待人次400人（其中：外事接待人次0人）。主要用于相关工作，产生的接待批次及人次发生的接待支出。

国（境）外接待费0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

迪庆州香格里拉市第三中学部门2020年机关运行经费支出0万元，

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，迪庆州香格里拉市第三中学部门资产总额7330.35万元，其中，流动资产204.28万元，固定资产7126.07万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。

截至2019年12月31日，迪庆州香格里拉市第三中学部门资产总额6108.07万元，其中，流动资产271.55万元，固定资产5858.52万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元。

与上年相比，本年资产总额增加1222.28万元，其中固定资产增加1267.55万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

情况说明里提到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。